2015證券市場基礎知識考試真題帶答案

【資料圖】

一、單選題(以下備選答案中只有一項最符合題目要求)

1.( )是指企業法人或具有法人資格的事業單位和社會團體以其依法可支配的資產投入公司形成的股份。[2010年3月真題]

A.社會公眾股 B.法人股 C.外資股 D.國家股

【答案】B

【解析】在我國，按投資主體的不同性質，將股票劃分為國家股、法人股、社會公眾股和外資股等不同類型。法人股是指企業法人或具有法人資格的事業單位和社會團體以其依法可支配的資產投入公司形成的股份。法人持股所形成的也是一種所有權關系，是法人經營自身財產的一種投資行為，法人股股票以法人記名。

2.( )是指在中國境外注冊、在香港上市但主要業務在中國內地或大部分股東權益來自中國內地的股票。[2010年3月真題]

A.N股 B.H股 C.紅籌股 D.B股

【答案】C

【解析】紅籌股不屬于外資股。紅籌股是指在中國境外注冊、在香港上市但主要業務在中國內地或大部分股東權益來自中國內地的股票。A項，N股是指在紐約上市的外資股;

B項，H股是指注冊地在我國內地、上市地在我國香港的外資股;D項，B股是指境內上市外資股。

3.以下關于按流通受限與否分類的說法錯誤的是( )。[2010年5月真題]

A.未完成股權分置改革的上市公司股份，都是未上市流通股份

B.未上市流通股份是指尚未在證券交易所上市交易的股份

C.無限售條件股份是指流通轉讓不受限制的股份

D.有限售條件股份是指股份持有人依照法律，法規規定或按承諾有轉讓制的股份

【答案】A

【解析】A項，未完成股權分置改革的公司，按股份流通受限與否可分為以下類別：①未上市流通股份;②已上市流通股份。

4.國家股、法人股等是按( )來劃分的。

A.股票上市地點 B.股票投資主體的不同性質

C.股票上市主要監管部門 D.股票是否公開發行

【答案】B

【解析】按股東的權利和義務關系，國外一般將股票分為普通股和優先股。在我國，按投資主體的不同性質，將股票劃分為國家股、法人股、社會公眾股和外資股等不同類型。

5.我國《證券法》規定，社會募集公司申請股票上市的條件之一是，向社會公開發行的股份達到公司股份總數的25%以上。公司股本總額超過人民幣4億元的，向社會公開發行股份的比例為( )以上。

A.5% B.10% C.15% D.20%

【答案】B

【解析】社會公眾股是指社會公眾依法以其擁有的.財產投入公司時形成的可上市流通的股份。在社會募集方式下，股份公司發行的股份，除了由發起人認購一部分外，其余部分應該向社會公眾公開發行。我國《證券法》規定，公司申請股票上市的條件之一是：向社會公開發行的股份達到公司股份總數的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，向社會公開發行股份的比例為10%以上。

二、多選題(以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求)

1.作為發起人的企業法人或具有法人資格的事業單位和社會團體可以用貨幣出資，也可以用( )等其他形式的資產作價出資。[2010年5月真題]

A.實物 B.工業產權 C.非專利技術 D.土地使用權

【答案】ABCD

【解析】作為發起人的企業法人或具有法人資格的事業單位和社會團體在認購股份時，可以用貨幣出資，也可以用其他形式的資產，如實物、工業產權、非專利技術、土地使用權等作價出資。但對其他形式資產必須進行評估作價，核實財產，不得高估或者低估作價。

2.我國境外上市外資股主要由( )等構成。[2010年3月真題]

A.B股 B.N股 C.H股 D.S股

【答案】BCD

【解析】境外上市外資股主要由H股、N股、s股等構成。H股是指注冊地在我國內地、上市地在我國香港的外資股。香港的英文是HONG KONG，取其首字母，在香港上市的外資股就稱為H股。依此類推，紐約的第一個英文字母是N，新加坡的第一個英文字母是S，因此，在紐約、新加坡上市的外資股分別稱為N股、S股。A項，B股是指境內上市外資股。

3.未上市流通股份中的發起人股份包括( )。[2010年3月真題]

A.境外法人持有股份 B.境內法人持有股份

C.境內上市外資股 D.國家持有股份

【答案】ABD

【解析】未上市流通股份是指尚未在證券交易所上市交易的股份，具體包括：發起人股份，募集法人股份，內部職工股，優先股或其他。其中，發起人股份包括國家持有股份、境內法人持有股份、境外法人持有股份、其他。其他指個別公司發起人與以上分類有區別的特殊情況。

4.股權分置是指A股市場上的上市公司股份按能否在證券交易所上市交易，被區分為( )。[2010年3月真題]

A.流通股 B.非流通股 C.普通股 D.優先股

【答案】AB

【解析】由于歷史原因，我國證券市場存在股權分置現象。股權分置是指A股市場上的上市公司股份按能否在證券交易所上市交易，被區分為非流通股和流通股，這是我國經濟體制轉軌過程中形成的特殊問題。

5.上市公司股權分置改革是通過( )之間的利益平衡協商機制，消除A股市場股份轉讓制度性差異的過程，是為非流通股可上市交易作出的制度安排。[2010年5月真題]

A.債券持有人 B.流通股股東 C.優先股股東 D.非流通股股東

【答案】BD

【解析】股權分置不能適應資本市場改革開放和穩定發展的要求，必須通過股權分置改革，消除非流通股和流通股的流通制度差異。上市公司股權分置改革是通過非流通股股東和流通股股東之間的利益平衡協商機制消除A股市場股份轉讓制度性差異的過程，是為非流通股可上市交易做出的制度安排。